中泰化学（002092）股票索赔：从被证监会立案调查到预先处罚仅相隔8天，受损投资者可参与索赔

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中泰化学（002092）索赔中

内容提要

♦于2022年2月17日至2024年3月19日期间买入并在2024年3月20日之后卖出或者持有中泰化学(002092)股票而亏损的投资者，均可提出索赔（最终结果以法院判决为准）。

♦根据法律法规规定，投资者买卖上市公司的股票时，如因上市公司做出的虚假陈述行为遭受投资损失，则符合条件的投资者可向上市公司主张民事侵权赔偿。

最新信息

2024年3月28日，中泰化学（002090）发布公告称：因涉嫌信息披露违法违规，新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“中泰化学”）及控股股东新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“中泰集团”）分别于2024年3月20日、2024年3月25日披露收到中国证监会下发的《立案告知书》。中泰化学、中泰集团及相关责任人于近日收到中国证监会新疆监管局出具的《行政处罚事先告知书》。

经查明，中泰化学（002090）及相关人员涉嫌信息披露违法的事实如下:

（一）2022年年度报告中存在虚假记载

为完成控股股东中泰集团下达的营业收入目标，中泰化学及其控制的新疆蓝天公司等子公司通过将不具有控制权或实为代理人的业务按照总额法核算，2022年合计虚增收入约42.49亿元、虚增成本约42.49亿元，分别占《2022年年度报告》中披露营业总收入及营业总成本的7.60%、7.75%。

（二）未及时披露控股股东及其关联方非经营性资金占用的关联交易，2021年年度报告、2022年年度报告中存在重大遗漏

中泰化学未在2021年、2022年定期报告及临时公告中披露控股股东及其关联方非经营性资金占用的关联交易。2021年、2022年，中泰化学及其子公司以预付款、退货款、代收代付运费等名义，直接或通过第三方公司与控股股东中泰集团及其关联方发生非经营性资金占用的关联交易，总发生额为约77.18亿元。其中，2021年发生额约21.54亿元，占2021年经审计净资产的8.54%；2022年发生额约55.64亿元，占2022年经审计净资产的21.61%。截至目前，上述年度资金占用本金已归还。

（三）案涉公司债券及债务融资工具存续期披露的年度报告存在虚假记载、重大遗漏，相关债券募集说明书信息披露不准确

中泰化学分别于2023年3月20日、2023年8月18日在深圳证券交易所面向合格投资者公开发行“23新化01”“23新化K1”公司债券，共计募集11亿元。“23新化01”的募集说明书引用了中泰化学2021年及2022年1月至9月财务报告数据，并在存续期披露了中泰化学2022年年度报告。“23新化K1”的募集说明书引用了中泰化学2021年及2022年的财务报告数据。

此外，中泰化学于2019年9月至2022年9月在中国银行间市场交易商协会发行的债务融资工具存续期间，作为发行人在银行间债券市场披露了2021年、2022年年度报告。

中泰化学上述2022年虚增收入、虚增成本及2021、2022年未披露控股股东及其关联方非经营性资金占用的关联交易，分别导致上述募集说明书所引用的相关财务报告数据不准确及债券存续期年度报告存在虚假记载、重大遗漏。

新疆监管局认为，中泰化学上述行为涉嫌违反《证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》及《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》的相关规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述的“信息披露义务人报送的报告或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的行为。

据此,依据《证券法》相关规定，新疆监管局拟决定对中泰化学（002092）公司、控股股东中泰集团及相关责任人员分别给予警告，并处以相应罚款。中泰化学、中泰集团及时任董事长等高管被山西证监局合计罚款2130万元。

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